遗产与传承规划是家庭财务规划中保障财富有序传承的模块，通过传承健康诊断评估风险，并制定分层传承方案。
传承健康诊断
| 风险维度 | 说明 |
|---|---|
| 法定继承风险 | 无遗嘱按《民法典》法定继承 |
| 遗产税风险 | 中国暂未开征，需关注政策 |
| 继承纠纷风险 | 多子女 / 再婚家庭高发 |
| 债务连带风险 | 继承人在遗产范围内清偿债务 |
| 遗产流动性风险 | 不动产占比高、现金不足 |
免税传承资产占比目标 ≥30%。
三层标准化传承方案
| 层级 | 工具 |
|---|---|
| 基础层 | 公证遗嘱 + 意定监护 + 持久授权书（POA） |
| 进阶层 | 保险金信托（¥100 万起）+ 家族信托（¥1,000 万起） |
| 企业层 | 股权架构 + 股东协议 + 接班人计划 |
传承工具对比
按成本 / 争议递增排序：
遗嘱 < 保险（杠杆 + 避债 + 定向）< 保险金信托 < 家族信托（最全面、成本最高）
常见问题
什么是免税传承资产占比？
免税传承资产占比=保单身故金÷可传承资产×100%，目标≥30%。通过人寿保险的身故保险金实现定向传承和税务优化。
家族信托和保险金信托有什么区别？
保险金信托以人寿保单为信托财产，¥100万起；家族信托将核心资产装入信托实现隔离传承，¥1,000万起。传承工具按成本/争议递增排序为：遗嘱<保险<保险金信托<家族信托。
三层传承方案是什么？
三层标准化传承方案包括：基础层（公证遗嘱+意定监护+持久授权书POA）、进阶层（保险金信托¥100万起+家族信托¥1,000万起）、企业层（股权架构+股东协议+接班人计划）。